Include

Această clasă include persoanele juridice care nu acționează ca scheme de plasament colectiv, organizate pentru a pune în comun valori mobiliare, proprietăți și alte active financiare,fără a gestiona, în numele acționarilor sau beneficiarilor. Portofoliile sunt personalizate pentru a atinge caracteristici specifice de investiții (de exemplu: diversificare, risc, rată de rentabilitate, volatilitatea prețurilor). Aceste entități obțin venituri din dobânzi, dividende și alte venituri din proprietăți, dar au puțini sau deloc angajați și nu generează venituri din vânzarea de servicii.
Această clasă include:
– fonduri mutuale și entități financiare similare administrate în numele mai multor beneficiari conform termenilor unui acord de fiducie, testament sau acord de agenție.

Include, de asemenea

Această clasă include de asemenea:
– activitățile companiilor deținătoare de acțiuni, care nu dețin niveluri de control al capitalului
– activitățile companiilor de capital de risc unde singura formă de finanțare este prin acțiuni și nu se percepe taxă

Exclude

Această clasă exclude:
– strângerea de fonduri prin emiterea de acțiuni sau unități și acționarea ca scheme de investiții colective, vezi 6431